發布時間：2022-12-23 11:05:46

根據《財政部 中國銀保監會關于進一步規范銀行函證及回函工作的通知》（財會〔2020〕12號）（以下簡稱“《通知》”）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會〔2020〕21號）（以下簡稱“《操作指引》”）相關規定，自2023年1月1日起，我行將由總行集中受理銀行詢證函業務，現將相關事項公告如下：

一、業務范圍

銀行詢證函業務是指會計師事務所在獲取被函證單位授權后，直接向銀行業金融機構發出詢證函，銀行業金融機構針對所收到的詢證函，查詢、核對相關信息并直接提供回函的過程。我行集中受理紙質函證和數字函證，函證范圍及要求應符合《通知》及《操作指引》的相關規定。

二、紙質函證受理及回函方式

（一）受理方式

支持郵寄和現場跟函兩種受理方式，不受理被審計單位直接提交的銀行詢證函。

（二）受理要求

1.會計師事務所采用的“銀行詢證函”格式應符合《通知》和《操作指引》相關規定，對確定無需函證的項目，請將該項目或欄位用斜線劃掉，不應留白。

2.函證應當加蓋公章或授權扣款賬戶的預留銀行簽章，函證為多頁的須加蓋騎縫章。

3.銀行詢證函抬頭應填寫“威海市商業銀行股份有限公司”，我行分支機構不再受理收函、回函業務。

4.因企業賬戶注銷或其他原因不能從授權賬戶支付函證手續費的，會計師事務所應配合我行與企業進行溝通并及時繳納手續費。

5.通過郵寄方式送達的函證，應直接郵寄至我行總行運營管理部賬務處理中心，不可郵寄至其他部門及分支機構。

6.紙質銀行詢證函，我行將按監管要求核實函證回函地址，會計師事務所應及時通過中國注冊會計師協會官網更新聯系地址及聯系方式。

7.會計師事務所跟函經辦人員臨柜直接取走回函的，須提供身份證原件及會計師事務所出具的介紹信原件，并配合我行辦理交接手續。

8.如不滿足上述要求，我行將做退函處理；存在其他我行無法受理的情形（如我行無法核實被詢證單位簽章等情形），經與會計師事務所溝通后，我行將對函證做退函處理。

（三）受理機構

我行函證業務由總行運營管理部賬務處理中心統一受理。地址：山東省威海市環翠區統一路63號威海市商業銀行804室，收件人：銀行詢證函，電話：0631-5228801。

（四）函證回函

1.以《操作指引》中格式一及格式二詢證的，且基準日為2022年12月31日（含）之后的，原則上將以我行函證系統自動生成的文件對銀行詢證函所列示的1-14項及附表涉及的全部信息進行回函，銀行詢證函內無需函證項目（即被注冊會計師用斜線劃掉的項目）除外，如因函證基準日超出我行函證系統數據可詢范圍等原因，無法以系統自動生成的文件回函的，我行將用原來函文件進行回函。函證報告加蓋“威海市商業銀行股份有限公司函證業務專用章”實體章。

2.按照《通知》要求，我行回函范圍為被函證企業在我行所有相關業務信息。

3.需寄送紙質回函的，我行將采取到付郵費方式寄送。

二、數字函證

我行正在積極接入數字函證平臺，具體啟用時間將通過官網另行公告。

三、收費標準

詢證函手續費：200元/筆，小微企業免收費用。服務價格發生變化時以我行最新公示的服務價格為準，官方公示鏈接：http://www.fireballmanagement.com/publish/whccb/1556/index.html。

四、聯系電話

業務電話：0631-5228801

客服電話：96636（省內）；4000096636（境內）

感謝您對威海市商業銀行的支持！

威威海市商業銀行股份有限公司

2022年12月23日